Skatteberäkning
Från bokfört resultat till beskattningsbart resultat och årets skatt.
Deterministisk brygga
Beräknat deterministiskt, sammanställt för granskningBelopp
Bokfört resultat före skatt
4 620 000,00 kr
+
Ej avdragsgilla kostnader
representation, viten
84 000,00 kr
-
Ej skattepliktiga intäkter
-12 000,00 kr
+/-
Skattemässiga justeringarGranska, bedömning
konsultbedömning
-0,00
+
Schablonintäkt periodiseringsfond
26 265,00 kr
-
Periodiseringsfond avsättning
-620 000,00 kr
-
Skillnad planenlig och skattemässig avskrivning
-298 265,00 kr
Skattemässigt resultat
3 800 000,00 kr
Årets skatt
20,6 %782 800,00 kr
Uppskjuten skatt (K3)
Temporär skillnad
Skattepliktig
Belopp
Skattesats
Skatteffekt
Överavskrivning inventarier
Ja
120 000,00 kr
20,6 %
24 720,00 kr
Avsättning garanti
Ja
180 000,00 kr
20,6 %
37 080,00 kr
Uppskjuten skatteskuld
61 800,00 kr
Förklarat för grundaren
Bolaget betalar 782 800 kr i skatt
Detta motsvarar en effektiv skattesats på 20,6 % på det skattemässiga resultatet.
Inlämning av INK2 sker i Skatt-modulen med mänskligt godkännande.